Qu’est-ce que le flotteur?

En termes financiers, le flotteur est de l’argent dans le système bancaire qui est brièvement compté deux fois en raison du temps lacunes dans l’enregistrement d’un dépôt ou d’un retrait, généralement en raison du retard dans le traitement des chèques papier. Une banque crédite le compte d’un client dès qu’un chèque est déposé. Cependant, il faut un certain temps pour recevoir un chèque de la banque du payeur et l’enregistrer. Jusqu’à ce que le chèque efface le compte sur lequel il est prélevé, le montant pour lequel il est écrit « existe » à deux endroits différents, apparaissant dans les comptes des banques du bénéficiaire et du payeur.

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Flotteur

Points clés à retenir

  • Le flotteur est essentiellement de l’argent compté deux fois: une somme versée qui, en raison de retards de traitement, apparaît simultanément dans les comptes du payeur et du bénéficiaire.
  • Particuliers et entreprises peuvent utiliser le flotteur à leur avantage, gagner du temps ou gagner des intérêts avant que le paiement ne dégage leur banque.
  • Jouer avec le flotteur peut se répandre dans le domaine de la fraude par fil ou de la fraude postale si elle implique l’utilisation de tiers & # 39; fonds.

Les bases du flotteur

La Réserve fédérale définit deux types de flotteurs. Le flottement de maintien résulte de retards dans l’établissement de traitement, généralement en raison du retard du week-end et des arriérés saisonniers. Le flotteur de transport se produit en raison des intempéries et des retards du trafic aérien et est donc le plus élevé pendant les mois d’hiver.

La Fed – qui traite un tiers de tous les chèques aux États-Unis – a observé que bien que le montant des le flotteur fluctue de façon aléatoire, il existe des tendances hebdomadaires et saisonnières définies. Par exemple, le flottant augmente généralement un mardi en raison d’un arriéré de chèques pendant le week-end, ainsi que pendant les mois de décembre et janvier en raison du volume de chèques plus élevé pendant la saison des vacances.

Le La Réserve fédérale utilise ces tendances pour prévoir les niveaux des flottants, qui sont ensuite utilisés dans la mise en œuvre réelle de la politique monétaire au jour le jour.

Comment calculer le flottement

La formule pour calculer le flottant est:

Float=Solde disponible ferme – Solde comptable ferme

Le flotteur représente l’effet net des chèques en cours de compensation. Une mesure courante d’un flottant est le flotteur quotidien moyen, calculé en divisant la valeur totale des chèques en cours de collecte pendant une période spécifiée par le nombre de jours de la période. La valeur totale des chèques en cours de collecte est calculée en multipliant le montant du flottant par le nombre de jours pendant lesquels il est en attente.

Par exemple, une entreprise avec 15 000 $ de flottant en circulation pendant les 14 premiers jours du mois et 19 000 $ pour les 17 derniers jours du mois calculera son flottant quotidien moyen comme suit:

  • [($15,000 x 14) + ($19,000 x 17)] ÷ 31
  • =(210 000 $ + 323 000 $) ÷ 31
  • =533 000 $ ÷ 31
  • =17193,55 $

Les utilisations du flotteur

Les individus utilisent souvent le flotteur à leur avantage. Par exemple, Amanda a un paiement par carte de crédit de 500 $ dû le 1er avril. Le 23 mars, elle écrit et envoie un chèque de ce montant, même si elle n’a pas 500 $ sur son compte bancaire. Elle sait cependant que son chèque de paie sera déposé sur son compte courant d’ici le 25 mars et elle compte sur le fait que la société émettrice de la carte de crédit ne recevra et ne présentera probablement pas son chèque pour paiement jusqu’au 1er avril. Elle dispose de 500 $ la valeur du flottant – le temps entre la rédaction de son chèque et le moment où son chèque est effacé – pour ces jours.

Si elle était technophile, elle pourrait essentiellement faire la même chose en se connectant le 23 mars et en programmant un paiement électronique sur la compagnie de carte de crédit & # Site Internet du 1er avril, comptant à nouveau pour que sa banque ait publié son chèque de paie avant le 25 mars.

L’avenir du flotteur

T Les progrès technologiques au fil des ans ont incité à l’adoption de mesures qui accélèrent considérablement les paiements et, par conséquent, réduisent le flottant. Ces mesures comprennent l’utilisation généralisée des paiements électroniques et des transferts électroniques de fonds, le dépôt direct des chèques de paie des employés par les entreprises, ainsi que la numérisation et la présentation électronique des chèques – au lieu de leur transfert physique.

En conséquence, flottez dans les États-Unis sont passés d’une moyenne quotidienne record de 6,6 milliards de dollars à la fin des années 1970 – alors qu’ils avaient grimpé en raison de l’inflation élevée et des taux d’intérêt élevés – à seulement 774 millions de dollars en 2000

La baisse régulière de la le nombre de chèques émis chaque année, combiné à l’adoption rapide de services de paiement innovants et pratiques, peut faire flotter une chose du passé.

Exemple réel de flotteur

Les grandes entreprises et institutions financières ont également souvent «jouer le jeu» avec des sommes à but lucratif plus importantes, à savoir les revenus d’intérêts qu’ils gagnent sur un montant en accélérant son dépôt dans leurs comptes ou en ralentissant une présentation pour paiement.

De tels mouvements ne sont pas illégaux, ni pour les particuliers ni pour les institutions, si l’argent en question leur appartient. Cependant, jouer avec le float peut se répandre dans le domaine de la fraude par fil ou de la fraude par courrier si cela implique l’utilisation de tiers & # 39; fonds. En 1985, la société de courtage EF Hutton & Company (aujourd’hui disparue) a plaidé coupable à 2 000 de ces accusations pour avoir délibérément et systématiquement retiré certains comptes pour financer d’autres comptes, en faisant des chèques sur de l’argent dont elle n’avait pas besoin pour profiter du flottant – en fait, obtenir des millions de prêts auprès des banques sans les banques & # 39; connaissances et sans payer de frais ou d’intérêts. C’était, en substance, un schéma flottant, exécuté sur une échelle grandiose pendant des années.

Puisque le flotteur est essentiellement compté deux fois l’argent, il peut fausser la mesure de la masse monétaire d’une nation en gonflant brièvement le montant d’argent dans le système bancaire.